Когато се пенсионирате, може да искате да конвертирате всичките си пенсионни активи в преобръщане IRA. Толкова много възможности за избор и още повече опции могат да накарат някой да бъде завладян от това, което правилната ИРА да избере, когато планира да се пенсионира. Ако имате ИРА, не забравяйте да избегнете тези 12 грешки:1. Не се възползвайте от опцията за разпределение на разтягане или не я установете правилно.
"Продължителният ИРА" е начин за всеки получател на ИРА да увеличи максимално изплащанията през целия си процент на живот. Правилното посочване на бенефициентите и информирането им за намеренията на собственика на ИРА е ключът към това да стане тази стратегия.
2. Не споменавате или актуализирате бенефициентите на ИРА.
Невключването на първични и условни бенефициенти може да доведе до разпределянето на активите на ИРА върху имуществото на собственика на ИРА, което води до ускорено разпределение и данъчно облагане. Ненавременното запазване на наименованията на бенефициентите и тяхното съгласуване с други документи за планиране на имоти също могат да доведат до конфликти и непредвидени резултати.
3. Неподходящи претърсвания на съпрузи.
Повечето ИРА изброяват съпруга на собственика като основен бенефициент. Една от най-популярните стратегии за брачен бенефициент е просто да премести наследената ИРА в собствената си ИРА. Но в някои случаи може да е по-данъчно ефективно за преживелия съпруг да задържи ИРА като наследник на IRA или да се откаже от активите, като по този начин им позволи да премине към условния бенефициент.
4. Не се възползвайте от "IRD", ако сте бенефициер.
При смъртта на собственика на IRA, неговата или нейната ИРА е включена в имота, създавайки данък върху имуществото (ако е приложимо), както и данък върху дохода за бенефициентите. Много бенефициери на ИРА не осъзнават, че ИРА се считат за "доходи по отношение на обезщетение" (IRD), съгласно член 691, буква в) от Кодекса IRS. Обозначението по IRD позволява на бенефициентите да вземат федерален приспадане на данъка върху доходите за данъци върху имуществото, изплатени върху активите на ИРА, като по този начин ограничават двойното данъчно облагане на активите на ИРА.
5. Вливане на нискотарифен базов запас в ИРА.
Разпределенията от квалифициран план като 401 (к) обикновено се облагат като обикновен доход; федералните ставки за данък върху дохода варират от 10% до 35% (от 2009 г.). Ако фирменият запас бъде прехвърлен в ИРА, бъдещите разпределения се облагат като обикновен доход. Ако вместо това дружественият капитал бъде взет като разпределение на еднократна сума от квалифицирания план, само базата на разходите за фонда се облага като обикновен доход. Това се нарича Net Unrealized Appreciation. (Забележка: Разпределението трябва да се счита за наличност, а не за пари. Нереализираната капиталова адекватност (разликата между базата на разходите и текущата справедлива пазарна стойност) не се облага, докато не бъде продаден акциите, върху които ще се облагат като дългосрочни капиталови печалби, които се облагат с по-ниска ставка от обикновения доход (при данъчните ставки за 2009 г.). Не забравяйте да поговорите с данъчния си съветник.
6. Да не се възползвате от Roth IRA.
А Рот ИРА е потенциално ценен ресурс за пенсиониране. Не само, че квалифицираните тегления са освободени от данъци, но Roth IRA дистрибуциите не оказват влияние върху данъчното облагане на социалното осигуряване, а сметките в Roth се прехвърлят на бенефициентите без данък, докато сметката премине петгодишното правило за квалифицирани дистрибуции. Има ограничения на доходите, които оказват влияние върху допустимостта за Roth IRA, така че не забравяйте да говорите тази опция с вашия финансов съветник.
7. Да не се възползвате от увеличените лимити на вноските.
Лимитите за вноски за 2009 г. са $ 5,000. Собствениците на ИРА, навършили 50 години, могат да направят допълнителна вноска от 1000 щ.д. за "догонване" през 2009 г. Roth IRA лимитите и традиционните ограничения за IRA са еднакви.
8. Ако приемем, че съпругът, който не работи, не може да участва.
Истината е, че отделни "съпружески" ИРА могат да бъдат установени за съпрузи с малък или никакъв доход до същите граници като съпрузите.
9. Липсват важни дати.
Данъците върху имуществото, ако има такива, се дължат девет месеца след смъртта на собственика на ИРА. Същият срок се прилага и за бенефициентите, които желаят да се откажат от активите на ИРА. До 30 септември на годината, следваща годината на смърт на собственика, бенефициерът, чиято продължителност на живот ще контролира периода на изплащане, трябва да бъде идентифицирана. Обикновено бенефициентите на ИРА, които искат да получат дистрибуция за продължителност на живота, трябва да започнат да приемат необходимите разпределения до 31 декември същата година.
10. Поемане на неправилно изисквано минимално разпределение (RMD).
Собствениците на ИРА през седемдесетте години са длъжни да вземат РМД от своите сметки всяка година въз основа на стойността на всичките им не-Рот ИРА. Тези, които не вземат достатъчно годишно, могат да бъдат обект на федерално наказание за данък върху доходите от 50% от сумата, която би трябвало да бъде взета като ДЗР, но не. Консолидирането на пенсионните активи може да улесни управлението на тези разпределения. Настоящият закон позволява еднократно преустановяване на изискването да се вземе RMD за 2009 г. RMDs трябва да се възобновят през 2010 г.
11. Поставяне на титлата на ИРА в доверие.
Доверието на собственика на ИРА води до незабавно данъчно облагане - включително 10% наказателен данък, ако притежателят на IRA е под 591/2 години.
12. Изплащане на ненужни наказания за ранно разпределение на IRA (преди 591/2 години).
Докато оттеглянията се извършват в съответствие с изискванията на Кодекса IRS, раздел 72 (t), не е необходимо да се налагат санкции върху разпределенията от ИРА, преди собственикът да е на възраст 591/2 години. Раздел 72 (t) позволява три метода за изчисляване, за да се определят съществено равни периодични плащания въз основа на продължителността на живота на собственика.Плащанията трябва да продължат 5 години или до 591/2 години, което от двете е по-дългият период от време.
Други неща, които трябва да запомните
ИРА не са инвестиции
Това означава, че ИРА служи като "сметка" за пенсиониране, а не като пенсионна инвестиция. Много хора имат убеждението, че ИРА са като CD и плащат лихва. Това най-вероятно е вярно, ако инвестирате в ИРА в местната си банка. В този случай купувате компактдиск в рамките на ИРА, защото компактдисковете са единственият инвестиционен вариант, който е на разположение (някои банки вече имат къщи в брокерските фирми, които ви позволяват да влагате пари в други инвестиции).
ИРА са "инвестиционното средство"
Винаги съм обяснявал ИРА като лично инвестиционно средство. След това изберете това, което пътниците да влязат във вашия автомобил. Умственият образ на клоуните в цирка, набиващ се в малката кола, винаги идва на ум. Можете да имате колкото се може повече клоуни в ИРА, колкото искате, колкото искате. Бихте могли да инвестирате всичките си пари във фондовете на Walmart или да ги разпределите в 100 различни фонда (за да направите това, трябва да имате значителна сума в ИРА). Ако откриете традиционна или Roth IRA в брокерска фирма, може да инвестирате само в компактдискове, но също така отваряте вратата към много други инвестиционни решения, а именно акции, облигации, взаимни фондове, EFT, анюитети. Тогава това, което плаща вашата ИРА, се определя от действителната възвръщаемост на инвестицията.
* Ограничения, санкции и такси могат да се прилагат. Освен ако не са изпълнени определени критерии, собственици на Roth IRA трябва да са 59 1/2 или по-големи и са държали IRA в продължение на 5 години, преди да бъдат освободени от данъчно облагане.
" alt="Amazon Student срещу Amazon Prime: Как са те различни?"/>
