Финанси

Roth IRA срещу традиционните ИРА: Разберете разликата

В Roth IRA срещу традиционните ИРА - те са основно същият план, нали?

Не точно.

Докато те споделят някои прилики, има достатъчно различни различия между двете, където те могат също толкова лесно да се квалифицират като напълно отделни и отделни планове за пенсиониране.

За да изчистите объркването между двете, нека да разгледаме къде Roth IRA и традиционните ИРА са подобни и къде са различни.

Рот ИРА срещу традиционната ИРА - къде са подобни

Roth IRA срещу традиционните ИРА - те са подобни само по най-основните начини. Това често води до объркване между двата плана и дори до липса на осъзнаване на много специфичните предимства на всеки от тях.

План за допустимост

Почти всеки може да допринесе за IRA, Roth или традиционен. Най-основното изискване е, че имате доходи.

Печалбата от доходи е от заплата и възнаграждение, договорна работа или самостоятелна заетост.

Неподходящите доходи - като лихви и дивиденти, пенсии и социално осигуряване, капиталови печалби и приходи от наем - не са приемливи източници на доходи.

Дори непълнолетните могат да правят вноски или за Roth, или за традиционните ИРА. Въпреки че не могат законно да притежават акаунт, ИРА може да бъде създадена като попечителска сметка.

Сметката е на името на непълнолетния, но е техническо притежание и се управлява от родител или настойник. При навършване на пълнолетие - 18 или 21 години, в зависимост от държавата ви, собствеността върху сметката се прехвърля на непълнолетния.

Или планът е отличен избор, особено ако не сте обхванати от план за пенсиониране, финансиран от работодателя. Това е и най-основният тип план за пенсиониране, което го прави много лесен за отваряне и управление.

В нормалния ход дори не е нужно да внасяте с IRS никакви допълнителни данъци или отчетни документи.

Има една относително малка разлика между Roth IRA и традиционната ИРА. Когато навършите 70-годишна възраст, вече нямате право да правите вноски в традиционните ИРА, дори ако сте спечелили доходи.

Можете обаче да продължите да допринасяте за Roth IRA, практически за остатъка от работния си живот.

Граници на приноса

Двата плана имат еднакви граници на вноските.

За 2018 г. регламентите за IRS ви позволяват да направите годишен принос от $ 5 500. Ако сте навършили 50 години или по-големи, има "догонващ принос" от 1000 долара годишно. Вашият общ принос ще бъде $ 6,500 годишно.

Има ограничение за вторична вноска, което не се прилага за повечето данъкоплатци. Това обаче може да засегне данъкоплатците с високи доходи, които са обхванати от плана на работодателя.

Максималният принос към всички пенсионни планове е 55 000 долара за 2018 г. и 61 000 долара, ако сте на 50 или повече години.

Това включва вноски за плана на TSP, финансиран от работодателя, 401 (k), 403 (b), 457 или план на федералното правителство за TSP. Той включва и вноски, направени за планове за самонаемане като например Solo 401 (k), SEP или SIMPLE IRA.

Комбинацията от вашите вноски - включително вноски за съпоставяне на работодатели - с някой от тези планове, включително с ИРА, не може да надвишава тези прагове.

Ако участвате в план, финансиран от работодател или план за самонаемане, с вноски в размер на 52 000 долара, вноската Ви в IRA ще бъде ограничена до $ 3 000 ($ 55 000, по-малко от $ 52 000). Ако общият Ви принос достигне 55 000 долара за другите планове, няма да можете да направите вноска от ИРА изобщо.

Данъчно отлагане на инвестиционните доходи

Както Roth IRA, така и традиционната IRA позволяват на Вашите средства да натрупват приходи от инвестиции на данъчна основа.

Това е мощно инвестиционно предимство, тъй като ви позволява да инвестирате без да се взимате предвид данъчните последици. Това означава, че получавате пълната полза от инвестиционните приходи и допълнителното комбиниране, което те предоставят.

Дори ако вашите вноски не са данъчно приспадаеми, приходите от инвестиции, които ще получавате, ще продължат да се отлагат. Това е вид предимство, което може да доведе до 10% възвращаемост на инвестициите в сметка на IRA, в сравнение със 7,5% в облагаема сметка (ако се приеме данъчна ставка от 25%).

Сега, ако вече сте запознати с това как работи Roth IRA, вероятно мислите той не е наред, Roth IRA инвестиционен доход не е отложен от данъци, той е освободен от данъци - той греши! Това е частично вярно, и ние ще стигнем до това в малко.

Но технически казано, инвестиционните доходи на Roth IRA също са само отсрочени. Трябва да сте на възраст най-малко 59 и половина години и сте в плана поне пет години, за да можете да теглите безвъзмездните инвестиционни приходи.

Ако изтеглите средства по-рано, доходите от инвестиции ще бъдат изцяло облагаеми. Така че да, доходът от инвестиции на Roth IRA също се отсрочва, поне по време на фазата на натрупване.

Инвестиционни опции

Това е едно от най-големите предимства на плановете на ИРА, както Roth, така и традиционните. Като собственик на профил в IRA, вие сте свободни да инвестирате, както и да искате. Можете да изберете довереник, който може да включва някое от следните неща:

  • Банките
  • Инвестиционни брокери
  • Дружества за взаимни фондове
  • Професионално управлявани профили
  • Robo-съветници

Всъщност, почти навсякъде, където можете да инвестирате пари, можете да настроите сметка в IRA.

Например платформите за кредитиране от тип "връстници към връстници", като Кредитния клуб и Prosper, позволяват сметките на IRA. Можете да инвестирате в лични заеми чрез ИРА, като направите това.

В рамките на много от тези сметки имате и неограничени инвестиционни възможности. Това включва акции, облигации, взаимни фондове, фондове, търгувани на борсата (ETF), фючърси и опции, стоки, държавни ценни книжа и инвестиционни тръстове за недвижими имоти (REIT).

IRS има много кратък списък с забранени инвестиции в ИРА. Те включват:

  • Произведения на изкуството,
  • Килими,
  • Антики,
  • Метали - с изключения за някои видове кюлчета,
  • Скъпоценни камъни,
  • Печати,
  • Монети - (но има изключения за някои монети),
  • Алкохолни напитки и
  • Някои други материални лични вещи.

На практика всичко останало е справедлива игра! И няма значение, ако е Roth или традиционна ИРА.

Правила за ранно отнемане - по принцип същото

Това е мястото, където сравнението между Roth IRA и традиционната ИРА става малко технически.

И двата плана предвиждат допустими оттегляния, започващи на 59 ½ години. Ако вземете оттеглянията по-рано, те ще бъдат обект на обикновен данък върху доходите през годината на оттегляне, плюс 10% данък за предсрочно оттегляне.

Рот ИРА срещу Традиционната разлика в ИРА: Има изключение тук с Roth IRA. Данъкът върху приходите и наказанието ще се прилагат само за размера на изтеглените инвестиционни приходи преди 59 ½. Самите вноски няма да бъдат облагаеми, нито пък ще бъдат налагани наказание.

Има изключения от наказанието за ранно отнемане, но не обикновен данък върху доходите.

Дори ако ранното оттегляне отговаря на условията за изключение, все пак ще трябва да плащате обикновен данък върху доходите от размера на оттеглянето. Само наказанието се отменя.

IRS има списък с изключения от наказанието за ранно отнемане. Две от най-често срещаните изключения са квалифицираните разходи за обучение и до $ 10 000 за първоначална покупка на дома.

Рот ИРА срещу Традиционната ИРА - къде са различни

Досега сме провели как IRA Roth и традиционната ИРА са подобни. Сега да преминем към мястото, където са различни. И в много случаи - много различен!

Данъчно приспадане на вноските

Не е нужно да отделяме много време за това. Разликата тук е проста:

  • Приносът към традиционната ИРА е обикновено приспадане.
  • Приносът към Roth IRA е никога приспадане.

Едната бръчка в проста формула е думата обикновено с традиционната ИРА.

Вноските са напълно приспаднати, ако нито вие, нито вашият съпруг / а са покрити от план за пенсиониране, финансиран от работодателя. Но ако един или и двамата са, тогава вноските са или неподлежащи на приспадане, или само частично приспадане.

Което води добре в следващата разлика ...

Граници на доходите за вноски

IRS има лимити за доходи, извън които не отговаряте на условията за участие в Roth IRA изобщо.

Ограниченията на дохода за 2018 г. за вноските на Roth IRA са както следва и въз основа на коригирания брутен доход (AGI):

  • Омъжена подаване съвместно, разрешено да $ 189,000, постепенно излезли на 199 000 долара, след което не е разрешено приноса.
  • Омъжена подаване поотделно, постепенно премахнати до $ 10,000, след което не е разрешено приноса.
  • Единична, главата на домакинството или женен подаване поотделно и не сте живели с вашия съпруг по всяко време на годината, разрешено да $ 120,000, постепенно излезли на $ 135,000, а след това не е разрешено принос.

Границите на доходите за традиционните ИРА са слабо подобни, но работят много различно. Има два набора от ограничения на доходите. Първата се прилага, ако сте на работа по план за пенсиониране. Тя се основава на модифициран коригиран брутен доход или MAGI. Това изглежда така:

  • Единична или глава на домакинството, напълно подлежащи на приспадане до $ 63,000, частично приспаднати до $ 73,000, след което не е разрешено приспадане.
  • Омъжена, подадена съвместно или квалифицираща вдовец, напълно приспаднати до $ 101 000, частично приспаднати до $ 121 000, след което не е разрешено приспадането.
  • Женен подаване отделно, частично приспадане до $ 10,000, след това не е позволено приспадане.

Има и втори набор от лимити за доходи, които също се основават на MAGI, ако не сте обхванати от плана на работодателя, но вашият съпруг е:

  • Омъжена заявка съвместно, напълно приспадане до $ 189,000, постепенно излезли до $ 199,000, а след това не е разрешено приспадане.
  • Женен подаване поотделно, частично приспадане до $ 10,000, след това не се допускат приспадане.
Ако надхвърлите ограниченията за доходите, все още можете да направите непризнаем традиционен принос на ИРА. За Roth IRA не се допускат никакви вноски, ако превишите границите на дохода.

Данъчно облагане на приспадащите се вноски

Roth вноските на IRA не се облагат с данъци, така че тегленията не се облагат с данък. Това работи равномерно в правилата за поръчване на IRS. Това важи специално за IRA Roth и ви дава възможност да направите тегления въз основа на следния приоритет:

    1. Приносът на участниците в ИРА
    2. Облагаеми реализации
    3. Неподлежащи на облагане реализации
    4. Инвестиционни приходи

Това означава, че първите тегления, направени от Roth IRA, се считат за вноски и следователно не се облагат при оттегляне.

Тя работи така ...

Имате 50 000 долара в сметка в Roth IRA. 30 000 долара са вашите приноси. Останалите $ 20 000 са натрупани инвестиционни приходи. Трябва да изтеглите $ 15,000, а вие сте под 59 ½. Съгласно правилата за поръчване на IRS няма да има данъци или санкции за оттеглянето.

Сумата за теглене се счита за възвръщаемост на вашите вноски - а не приспадане на данъци при извършване - и не подлежи на облагане.

Това споразумение е уникално за Roth IRA. Никакви други тегления от пенсионния план, включително традиционните ИРА, нямат същото споразумение.

Ако имате традиционна ИРА, която включва непризнати вноски, можете да теглите тези средства, без да плащате данък върху разпределението. Изтеглянето обаче ще бъде предмет на пропорционални правила на IRS Pro.

Тя работи така ...

Имате 50 000 долара в традиционен ИРА. Включва вноски от 30 000 долара, от които са направени 5 000 долара с непризнати средства. (Салдото представлява приход от инвестиционен фонд, отложен от данък.). Оттегляте $ 5,000 от плана си. Според правилата IRS pro-rata, 90% се облагат с данъци и санкции.Ето защо: сумата от 5 000 щ.д., която не подлежи на приспадане, е 10% от общия Ви план. Според IRS само 10% от вашето оттегляне не подлежи на приспадане, а останалите 90% са изцяло облагаеми. Това означава, че от $ 5,000, които изтегляте, $ 500 (10% от $ 5,000) няма да бъдат обложени с данък. Останалите $ 4,500 ще бъдат напълно облагаеми.

Данъчно облагане на оттеглените суми

Ето какво стигаме до частта за Roth ИРА, която всеки обича най-добре, включително и мен!

Тегленията, взети от Roth IRA, са напълно освободени от данъци, стига да сте поне 59 ½ години и сте в плана поне пет години.

Това е безмитната магия на Roth IRA и най-голямото й предимство.

Ситуацията е много различна от традиционните оттегляния на ИРА, които са напълно отсрочени, но не са освободени от данъци.

Единственото изключение е оттеглянето на неподлежащи на приспадане вноски, които са предмет на пропорционалните правила на IRS, обсъдени по-горе. Всичко останало - вашите данъчно приспадащи се вноски и натрупаните Ви инвестиционни приходи - се облагат изцяло при оттегляне.

За да дадете най-простия пример, ако сте 59 ½ и сте имали сметка в Roth IRA в продължение на поне пет години, можете да изтеглите $ 20,000 от плана и да не плащате нито стотинка в данъка върху дохода.

При същия сценарий, ако изтеглите 20 000 щатски долара от традиционната ИРА, цялата сума трябва да бъде включена в облагаемия си доход за годината на оттегляне (с изключение на пропорционалния процент от непризнаваемите вноски).

За повечето хора, особено тези с развити ИРА, това ще бъде невероятно малко.

Изисквано минимално разпределение (RMD) Правила - Определено различно

Това е друга доста проста тема в Roth IRA срещу традиционния анализ на ИРА.

Необходимите минимални разпределения (ДЗР) са техника, чрез която IRS налага освобождаване от парите за пенсиониране от вашия план и върху данъчната ви декларация.

Те са задължителни за всички сметки за пенсиониране, включително и за традиционните ИРА, като се започне от 70 ½.

С изключение на Рот ИРА.

Тъй като разпределенията от Roth IRA не са облагаеми, те не подлежат на ДЗР. Това е голямо предимство, защото ви позволява да продължите да натрупвате пари в плана, практически през целия си живот.

Можете да направите това или, за да се предпазите от преодоляване на парите си, или да оставяте по-голям имот за вашите деца.

Друго голямо предимство: не сте принудени да увеличите облагаемите си приходи с необходимите дистрибуции. Можете да оставяте парите в Рот и да продължите да изграждате данъци.

ДЗР се основават на оставащата Ви продължителност на живота на всяка възраст. Приблизително около 4% от пенсионните Ви планове ще трябва да се разпределят, когато преминете на 70 ½. Процентът ще се увеличи леко всяка следваща година, поради факта, че продължителността на живота Ви ще бъде намалена.

Това е съображение с традиционните ИРА, но не и с Roth IRA.

Преобръщане и преобразуване

Можете да премествате средства във или извън Roth или традиционните ИРА. Например, можете да преместите средства от 401 (к) на традиционен или Roth IRA.

С традиционната ИРА, това е Търкулни се.

Най-общо казано, това е прехвърляне на средства между две пенсионни сметки, които имат еднакво данъчно третиране. Средствата се преместваха от 401 (к) на традиционен ИРА и представлява трансфер между две разсрочени сметки. Прехвърлянето може да се осъществи без данъчни последици, поради което е преобръщане.

Също така можете да преминете от една сметка на Roth IRA към друга. Но ако прехвърляте пари от друг пенсионен план, това е прехвърляне на средства от планове, които имате неравно данъчно третиране.

С изключение на случая с Roth 401 (k), Roth 403 (b) или Roth 457, вие прехвърляте средства от плана, отложен от данъците, до това, което в крайна сметка ще бъде план без данъци.

Това има данъчни последици.

Пример за конвертиране на Roth IRA

Преместването на средства от традиционния ИРА или от плана за 401 (k) до IRA на Roth се нарича конверсия тъй като преобръщането включва превръщане на средствата от данъчно обложени до данъчни.

За да се извърши прехвърлянето, средствата, извлечени от плана с отложено плащане на данъци, ще бъдат обект на обичаен данък върху доходите през годината на преобразуване.

Да речем, че прехвърляте 100 000 долара от план 401 (к) в Roth IRA. 401 (к) е изцяло данъчно-приспадащи се вноски и натрупани инвестиционни приходи. Ако прехвърлите цялото равновесие в Roth IRA през същата година, тогава ще трябва да включите 100 000 долара от облагаемия си доход. Ако сте в данъчната група от 25%, това ще доведе до федерален данък върху доходите от 25 000 долара. След като средствата бъдат преобразувани и платените данъци, ще бъде Roth IRA. След като сте в плана поне пет години и сте поне 59 ½, можете да започнете да вземате без такси.

Това последно изречение описва защо Roth IRA реализациите са толкова популярни, въпреки непосредствените данъчни последици.

Сега обменяте данъчна такса, за да освободите от данъци при пенсиониране. Това прави Roth IRAs най-добрия пенсионен план.

Заключителни мисли за Roth IRA срещу традиционните ИРА

Така че има го, два плана с подобни имена, но много малко общо.

По принцип традиционните ИРА са предпочитани, ако понастоящем сте в по-високи граници на данъчното облагане и очаквате да сте в много по-ниска степен при пенсиониране. Получавате полза от данъчното отлагане с висока данъчна ставка сега, в замяна на по-нисък процент на разпределение при пенсиониране.

Roth IRA е предпочитано, ако не очаквате данъчната ви граница да бъде много по-ниска, отколкото сега. Вие се отказвате от данъчно приспадане сега, в замяна на по-късно освободен от данък доход.

И двата плана имат своите добродетели, но в повечето случаи залагам на Roth IRA!

Гледай видеото: Die 5 Biologischen Naturgesetze - Документация

Популярни Публикации

Категория Финанси, Следваща Статия

Как да започнете да инвестирате в недвижими имоти
Финанси

Как да започнете да инвестирате в недвижими имоти

Добро утро приятели! Днес споделяме историята за това как едно семейство премина от дълбоко дълг към успешни инвеститори в недвижими имоти. Наслади се! Разкажи ни малко за себе си. Кой си ти, на колко години си и какво правиш? Казвам се Ким Парър и съм на 41 години. Аз съм оптимист и личен финансов блогър, женен съм със съпруга ми Джим, който е директор на училището.
Прочетете Повече
Преразглеждане на разширението за Chrome с мед: Scam или Legit?
Финанси

Преразглеждане на разширението за Chrome с мед: Scam или Legit?

Honey е безплатно разширение на браузъра, което работи с Chrome, Safari, Opera, Microsoft Explorer и Firefox. Тя ви помага да спестите пари, като автоматично търсите кодове за купони, когато сте в касата за вашите любими онлайн магазини. Въпреки че Honey не винаги ви намира купон кодове 100 процента от времето, това е безплатно разширение, което може да си струва да изтеглите и използвате, ако имате склонност да пазарувате онлайн много.
Прочетете Повече
ING Reliastar Животозастраховане Преглед
Финанси

ING Reliastar Животозастраховане Преглед

Животозастраховане може да помогне да се гарантира, че близките и оцелелите няма да се нуждаят от ненужни финансови затруднения - дори и да се случи неочакваното. Това е така, защото постъпленията от животозастрахователна полица могат да се използват за различни неща, включително плащането на дълг, както и плащането на текущи месечни сметки.
Прочетете Повече
6 неща, които вероятно се харчат повече, отколкото трябва
Финанси

6 неща, които вероятно се харчат повече, отколкото трябва

Ако плащате пълна цена за някой от елементите, изброени по-долу, вероятно ще харчите повече, отколкото ви е необходимо. Днес ще споделя 6 начина, по които можете да спестите хиляди долари годишно за ежедневни стоки, които повечето хора купуват на пълна цена. Облекло и аксесоари Средното семейство от четирима в Америка харчи $ 1,881 годишно за дрехи и аксесоари.
Прочетете Повече